DE BEDRIJFSREVISOR EN AML: ACTUALIA, VRAAGSTUKKEN EN VOORUIT

Al meer dan drie decennia is de strijd tegen het witwassen van geld en de financiering van terrorisme een prioriteit voor overheden en beroepsbeoefenaars. De auteurs onderzoeken de contexten waarin producten en diensten in verschillende sectoren zouden kunnen worden misbruikt voor het witwassen van geld of de financiering van terrorisme. Het onderzoekt ook in detail de rol van bedrijfsrevisoren in het preventief antiwitwasdispositief, met name hun verplichting om vermoedens van witwassen te melden aan de Cel voor Financiele Informatieverwerking (CFI). Het werpt tevens een licht op de uitdagingen waarmee bedrijfsrevisoren in deze context worden geconfronteerd. Gevalsstudies belichten de verschillende technieken die door witwassers wordengebruikt in sectoren die als risicovoller voor het beroep worden beschouwd. Andere regelgevingen, met betrekking tot het register van uiteindelijke begunstigden en de bescherming van klokkenluiders, worden ook uitvoerig besproken, wat een volledig overzicht biedt van de instrumenten die beschikbaar zijn in deze strijd.

Het boek benadrukt daarenboven het toenemende belang van internationale samenwerking in de strijd tegen het witwassen van geld, evenals de implicaties van de herziening vande regels van de Europese Unie inzake de bestrijding van het witwassen van geld en de financiering van terrorisme.

Het is een waardevol instrument voor iedereen die betrokken is bij de strijd tegen het witwassen van geld, alsmede voor degenen die geinteresseerd zijn in de rol van bedrijfsrevisoren en de bijbehorende regelgeving.

Depuis plus de trois decennies, la lutte contre le blanchiment d''argent et le financement du terrorisme est devenue une priorite pour les autorites et les professionnels. Les auteurs explorent les contextes dans lesquels les produits et services de divers secteurs pourraient etre exploites a des fins de blanchiment de capitaux ou de financement du terrorisme. Il examine egalement en detail le role des reviseurs d''entreprises dans le dispositif preventif anti-blanchiment, notamment leur obligation de signaler les soupcons de blanchiment a la Cellule de traitement des informations financieres (CTIF). Il eclaire egalement les lecteurs sur les defis rencontres par les reviseurs d''entreprises dans ce contexte.

Des etudes de cas mettent en lumiere les differentes techniques utilisees par les blanchisseurs dans des secteurs consideres comme plus risques pour la profession. D''autres reglementations, concernant le registre des beneficiaires effectifs et la protection des lanceurs d''alerte, sont egalement examinees en detail, offrant un apercu complet des outils disponibles dans cette lutte.

L''ouvrage souligne egalement l''importance croissante de la cooperation internationale dans la lutte contre le blanchiment d''argent, ainsi que les implications de la revision des regles de l''Union Europeenne en matiere de lutte contre le blanchiment et de financement du terrorisme.

Il constitue un outil precieux pour tous les acteurs engages dans la lutte contre le blanchiment d''argent, ainsi que pour ceux interesses par le role des reviseurs d''entreprises et la reglementation y afferente.